No soy un preparador de impuestos ni un CPA por lo que no te puedo dar consejeria.

Cuando una persona pierde una casa de inversion, el banco muy facilmente podria ir en contra de los ahorros/ingresos del dueño por la cantidad perdida. Los bancos saben que esto talvez les cueste dinero y tiempo por lo que generalmente (no siempre) los bancos deciden declarar este dinero como perdidas al IRS. Por lo tanto esta cantidad se declararia como ingresos regulares del dueño y se debe pagar impuestos al IRS sobre esta cantidad.

Pero una nueva ley pasado en el 2007 perdona esta consecuencia taxable solo si califica. Si fuera el caso de que no calificaran bajo esta nuea ley pero la persona calificara para una insolvencia, entonces tambien de esta manera podria ser perdonada de esta consecuencia taxable.

Te repito que no soy CPA por lo tanto para obtener consejeria sobre las consecuencias taxables de tu caso especificamente te suguiero que consultes con un preparador de impuesto o un CPA.

Aqui tienes los articulos que hablan mas sobre este tema:

Consecuencias Taxables en Short Sale/Foreclosure

Nueva Ley: Alivio de Impuestos para Short Sales/Foreclosure HR 3648

vivo en california no se que leyes haya aqui.

Hay ciertos prestamos que son utilizados para comprar propiedades primarias de residencia, estos prestamos son llamados “non-recourse” eso quiere decir que el banco no tiene recursos mas que solo contra la misma propiedad. Pero cuando estos prestamos son refinanciados o se compra una propiedad de inversion, estos prestamos son “recourse” por lo la persona dueña de esta propiedad es personalmente responsable por pagar por cualquier perdida que tenga el banco. El banco podria tener recursos de ir contra tus otros ahorros, inversiones y assets pero generalmente la propiedad principal de uno esta protegida.

Si deseas mas informacion especifica para tu caso te sugiero que consultes con un abogado de bienes raices.